Problemele fiscale ale unei companii pot ajunge rapid în sfera penală, iar investigarea unor operațiuni economice presupune tot mai des analiza simultană a documentelor contabile, a tratamentului fiscal și a mecanismelor comerciale din spatele tranzacțiilor.
Astfel, pe fondul digitalizării controalelor și al intensificării acțiunilor autorităților împotriva criminalității economico-financiare, Sandru Avocați lansează Sandru Tax Defence & Investigations Center, o platformă care reunește avocați specializați în drept penal al afacerilor, consultanți fiscali și experți financiar-contabili.
Noua structură este destinată companiilor, antreprenorilor și persoanelor cu funcții de conducere și urmărește atât identificarea și prevenirea riscurilor penale asociate activității economice, cât și asistența în investigații privind evaziunea fiscală și alte forme de criminalitate economico-financiară. Potrivit firmei, centrul valorifică experiența acumulată în reprezentarea clienților în cauze complexe, inclusiv cu elemente transfrontaliere.
Digitalizarea controalelor schimbă modul de identificare a riscurilor fiscale
Combaterea criminalității economico-financiare, în special a evaziunii fiscale, se numără printre prioritățile declarate ale autorităților în 2026. Potrivit datelor Ministerului Public, în luna iulie au fost înregistrate 799 de dosare noi de evaziune fiscală și au fost soluționate 365. Datele nu includ activitatea Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție, a Direcției Naționale Anticorupție și a Direcției de Investigare a Infracțiunilor de Criminalitate Organizată și Terorism.
În paralel, digitalizarea administrației fiscale schimbă instrumentele prin care sunt analizate activitățile companiilor. Informațiile provenite din sisteme precum e-Factura, SAF-T și e-Transport, alături de instrumentele de analiză a datelor și de inteligență artificială, pot ajuta autoritățile să identifice neconcordanțe și operațiuni care necesită verificări suplimentare.
Pentru companii, această evoluție face mai importantă evaluarea preventivă a riscurilor juridice și fiscale, inclusiv a celor care pot atrage răspunderea penală. O investigație economico-financiară nu se limitează însă la verificarea respectării unei norme penale: înțelegerea tranzacțiilor, a circuitelor comerciale și a documentelor financiar-contabile poate influența modul în care sunt evaluate acuzațiile și administrate probele.
De ce mizează firma pe o echipă cu expertiză complementară
Sandru Tax Defence & Investigations Center propune integrarea expertizei penale, fiscale și financiar-contabile într-o strategie unitară, coordonată de echipa juridică încă din primele etape ale unei investigații. Modelul urmărește să evite analizele separate, realizate succesiv de specialiști care examinează doar câte o componentă a cazului.
Activitatea centrului va viza apărarea în cauze de evaziune fiscală, fraude economico-financiare, spălare a banilor și alte infracțiuni asociate activității economice. Printre serviciile anunțate se numără și investigațiile interne, evaluarea riscurilor de răspundere penală și asistența juridică în situații care pot conduce la declanșarea unor proceduri penale.
O altă direcție privește investigațiile referitoare la fraude cu fonduri europene și protejarea intereselor financiare ale Uniunii Europene, inclusiv procedurile desfășurate de Parchetul European (EPPO) sau investigațiile care implică Oficiul European de Luptă Antifraudă (OLAF). Aceste dosare pot presupune analize financiare complexe și cooperare judiciară transfrontalieră.
„Experiența noastră în dosarele de criminalitate economico-financiară ne-a arătat că o apărare penală solidă trebuie să pornească de la înțelegerea realității economice a fiecărui caz. În multe situații, miza nu este doar interpretarea unei norme penale, ci și analiza unor operațiuni comerciale complexe, a documentelor contabile și a tratamentului fiscal aplicabil”, spune Adrian Șandru, Managing Partner Sandru Avocați.
Acesta afirmă că platforma a fost creată pentru a reuni aceste competențe într-o strategie comună, astfel încât cazul să fie analizat în ansamblu, nu prin evaluări independente ale componentelor sale juridice și financiare.
„Obiectivul nostru este să dezvoltăm un centru de expertiză dedicat celor mai complexe investigații economico-financiare, în care experiența în drept penal al afacerilor să fie susținută de competențe fiscale și financiar-contabile de cel mai înalt nivel”, adaugă Adrian Șandru.
Sandru Avocați este o firmă specializată în drept penal al afacerilor, investigații interne, conformitate și litigii complexe. Firma reprezintă companii, antreprenori și persoane cu funcții de conducere în proceduri naționale și transfrontaliere, cu mandate care vizează criminalitatea economico-financiară, corupția, frauda, spălarea banilor și investigațiile desfășurate de autorități naționale și europene.
Fii la curent cu tot ce contează în business-ul din România și abonează-te la canalul nostru de Whatsapp Forbes Romania.
De asemenea, intră în comunitatea Forbes România de pe Facebook și urmărește cele mai importante știri, analize și noutăți din business-ul local și nu numai.
