Afacerile de familie reprezintă un pilon important al economiei globale, însă în România acestea se confruntă cu provocări semnificative legate de succesiune, fiscalitate și adaptarea la contextul economic actual, arată o analiză realizată de specialiștii EY.
Potrivit raportului Global 500 Family Business Index 2025, realizat de EY împreună cu University of St. Gallen, cele mai mari 500 de companii de familie din lume angajează peste 25 de milioane de persoane în 43 de țări și generează venituri totale de aproape 9 trilioane de dolari. La nivel agregat, afacerile de familie ar reprezenta a treia „economie” a lumii, după SUA și China.
Succesiunea devine o preocupare strategică
Conform analizei, planificarea succesiunii este considerată critică de aproape jumătate dintre liderii de afaceri intervievați la nivel global. Tot mai multe companii de familie analizează și schimbări structurale:
- 26% iau în calcul atragerea de capital extern;
- 19% intenționează să aducă manageri profesioniști din afara familiei;
- 12% analizează posibilitatea listării la bursă.
În paralel, tranzacțiile de tip fuziuni și achiziții devin un instrument tot mai utilizat pentru creștere: aproape jumătate dintre cele mai mari 500 de companii de familie au participat la astfel de operațiuni în ultimii doi ani.
România, un sector încă tânăr
În România, segmentul afacerilor de familie este relativ tânăr, majoritatea companiilor fiind încă la prima generație de antreprenori. Acest lucru reprezintă atât o vulnerabilitate – din cauza lipsei de experiență în gestionarea tranziției între generații – cât și o oportunitate pentru modernizare, digitalizare și inovație.
„Problemele de succesiune, aspectele fiscale și juridice sau eventualele neînțelegeri între generații sunt doar câteva dintre provocările frecvente în cazul acestui tip de business”, arată Corina Mîndoiu, Partener Impozit pe venit și contribuții sociale, și Geanina Ciorâță, Senior Manager în cadrul EY România.
Fiscalitatea și structura averii, elemente cheie
Pentru familiile cu active importante sau cu investiții în mai multe țări, planificarea fiscală devine esențială în procesul de succesiune. În România, sumele primite ca moșteniri sau donații nu sunt impozabile, iar transferul proprietăților imobiliare între membri ai familiei beneficiază de un regim fiscal favorabil.
Cu toate acestea, tipul activelor și rezidența fiscală a moștenitorilor pot influența semnificativ costurile fiscale. În multe jurisdicții, impozitele pe moștenire pot fi dublate de alte taxe – pe proprietate, câștiguri de capital sau investiții – ceea ce poate reduce semnificativ patrimoniul transferat către generațiile următoare.
Structuri moderne pentru protejarea patrimoniului
Specialiștii subliniază că instrumente precum holdingurile familiale, trusturile, fundațiile sau structurile internaționale de tip cross-border pot contribui la protejarea averii și la optimizarea fiscală, dacă sunt implementate corect.
În același timp, adoptarea unor modele moderne de guvernanță corporativă – inclusiv implicarea managerilor profesioniști, consiliilor independente sau consultanților externi – poate crește șansele de continuitate ale acestor companii.
În lipsa unor planuri clare de succesiune și a unei pregătiri din timp a noii generații de lideri, multe afaceri de familie riscă să nu supraviețuiască schimbării generaționale, avertizează autorii analizei. Pentru a rămâne competitive, companiile de acest tip trebuie să combine tradiția și valorile familiale cu structuri moderne de management și planificare fiscală.
Fii la curent cu tot ce contează în business-ul din România și abonează-te la canalul nostru de Whatsapp Forbes Romania.